Banque commerciale: définition, fonction, création de crédit et signification

Banque commerciale: définition, fonction, création de crédit et signification!

Signification de banques commerciales :

Une banque commerciale est une institution financière qui assume les fonctions d'acceptation de dépôts du grand public et d'octroi de prêts à l'investissement dans le but de réaliser des bénéfices.

En fait, les banques commerciales, comme leur nom l'indique, désignent les institutions à but lucratif, c'est-à-dire qu'elles exercent des activités bancaires pour réaliser des bénéfices.

Ils financent généralement le commerce avec des emprunts à court terme. Ils facturent des taux d'intérêt élevés aux emprunteurs mais versent beaucoup moins de taux d'intérêt à leurs déposants, de sorte que la différence entre les deux taux d'intérêt devient la principale source de profit des banques. La plupart des banques indiennes par actions sont des banques commerciales telles que la Banque nationale du Pendjab, la Banque Allahabad, la Banque Canara, la Banque Andhra, la Banque de Baroda, etc.

Fonctions des banques commerciales (D05, 06, 07, 08C, 09, 09C, A05, 06, 08 et 09):

Les deux caractéristiques les plus caractéristiques d’une banque commerciale sont l’emprunt et le prêt, c’est-à-dire l’acceptation de dépôts et le prêt d’argent à des projets générant des intérêts (profits). En bref, les banques empruntent pour prêter. Le taux d'intérêt offert par les banques aux déposants est appelé taux d'emprunt, tandis que le taux auquel les banques prêtent s'appelle taux de prêt.

La différence entre les taux s'appelle «spread», ce que les banques s'approprient. Attention, toutes les institutions financières ne sont pas des banques commerciales, car seules celles qui remplissent deux fonctions: (i) accepter des dépôts et (ii) accorder des prêts sont qualifiées de banques commerciales. Par exemple, les bureaux de poste ne sont pas des banques car ils ne prêtent pas. Les fonctions des banques commerciales sont classées en deux catégories principales: (A) fonctions principales et (B) fonctions secondaires.

Faites-nous savoir à propos de chacun d'eux:

(A) Fonctions primaires :

1. Il accepte les dépôts:

Une banque commerciale accepte les dépôts sous forme de dépôts courants, d'épargne et à terme. Il collecte les soldes excédentaires des particuliers et des entreprises et finance les besoins temporaires liés aux transactions commerciales. La première tâche est donc la collecte de l'épargne du public. Pour ce faire, la banque accepte les dépôts de ses clients. Les dépôts sont la bouée de sauvetage des banques.

Les dépôts sont de trois types:

i) Dépôts en compte courant:

Ces dépôts sont payables à vue et sont donc appelés dépôts à vue. Ceux-ci peuvent être retirés par les déposants à tout moment, en fonction du solde du compte. La banque ne verse aucun intérêt sur ces dépôts mais fournit des facilités de contrôle. Ces comptes sont généralement gérés par des hommes d’affaires et des industriels qui perçoivent et effectuent des paiements importants en espèces par chèque.

ii) Dépôts à terme (dépôts à terme):

Les dépôts à terme ont une échéance fixe et sont appelés dépôts à terme. Il s’agit de dépôts à terme, c’est-à-dire d’une durée allant de quelques jours à quelques années. Ceux-ci ne sont ni payables à la demande, ni bénéficient d'un service de contrôle.

Ils ne peuvent être retirés qu’après l’échéance de la période déterminée. Ils portent un taux d'intérêt plus élevé. Ils ne sont pas considérés comme faisant partie de la masse monétaire. Le dépôt récurrent dans lequel un dépôt régulier d’une somme convenue est effectué est également une variante du dépôt à terme.

(iii) dépôts sur compte d'épargne:

Ce sont des dépôts dont l’objectif principal est d’épargner. Compte d'épargne est le plus approprié pour les ménages individuels. Ils combinent les caractéristiques du compte courant et des dépôts à terme. Ils sont payables sur demande et peuvent également être retirés par chèque. Mais la banque accorde cette facilité avec certaines restrictions, par exemple, une banque peut autoriser quatre ou cinq chèques par mois. Intérêts payés sur les dépôts de comptes d’épargne inférieurs à ceux des dépôts à terme.

Différence entre les dépôts à vue et à terme (à terme):

Les deux formes traditionnelles de dépôt sont le dépôt à vue et le dépôt à terme:

(i) Les dépôts qui peuvent être retirés à vue par les déposants sont appelés dépôts à vue. Par exemple, les dépôts en compte courant sont appelés dépôts à vue car ils sont payables à vue, mais les dépôts en compte épargne ne sont pas admissibles en raison de certaines conditions de retrait. Aucun intérêt n'est payé sur eux. Les dépôts à terme, également appelés dépôts à terme, sont des dépôts qui ne sont payables qu'après l'expiration de la période spécifiée.

(ii) Les dépôts à vue ne portent pas intérêt alors que les dépôts à terme portent un taux d’intérêt fixe.

(iii) Les dépôts à vue sont très liquides alors que les dépôts à terme sont moins liquides,

(iv) Les dépôts à vue sont des dépôts en chèques, contrairement aux dépôts à terme.

2. Il donne des prêts et avances:

La deuxième grande fonction d’une banque commerciale consiste à accorder des prêts et des avances, en particulier aux hommes d’affaires et aux entrepreneurs, et à générer ainsi des intérêts. C’est en fait la principale source de revenus de la banque. Une banque conserve une certaine partie des dépôts en tant que réserve et donne (prête) le solde aux emprunteurs sous forme de prêts et d’avances sous forme de crédits de trésorerie, de prêts à vue, de prêts à court terme et de découverts, comme expliqué plus bas.

(i) Crédit en espèces:

Un emprunteur éligible se voit d'abord imposer une limite de crédit et, à l'intérieur de cette limite, il est autorisé à retirer un certain montant d'un titre donné. Le pouvoir de retrait dépend des actifs courants de l'emprunteur, dont l'état de stock est transmis par celui-ci à la banque comme base de la garantie. La banque facture des intérêts sur la portion de crédit utilisée ou utilisée.

(ii) prêts à la demande:

Un prêt qui peut être rappelé à la demande est appelé prêt à demande. Il n'y a pas de maturité déclarée. Le montant total du prêt est payé en une somme forfaitaire en le créditant sur le compte de prêt de l'emprunteur. Ceux qui, comme les courtiers en valeurs mobilières dont les besoins de crédit fluctuent généralement, contractent de tels emprunts sur leurs avoirs personnels et financiers.

(iii) Prêts à court terme:

Les prêts à court terme sont accordés contre une garantie sous forme de prêts personnels pour financer un fonds de roulement ou d’avancées dans les secteurs prioritaires. Le montant total est remboursé soit en un versement, soit en plusieurs versements sur la période du prêt.

Investissement:

Les banques commerciales investissent leur surplus dans 3 types de titres:

(i) Titres d'État, (ii) Autres titres approuvés et (iii) Autres titres. Les banques gagnent des intérêts sur ces titres.

(B) Fonctions secondaires:

Outre les deux fonctions principales (principales) susmentionnées, les banques commerciales remplissent également les fonctions secondaires suivantes.

3. Rabais sur les effets de change ou les liasses:

Une lettre de change représente une promesse de payer une somme d'argent fixe à un moment donné dans le futur. Il peut également être encaissé plus tôt grâce au processus d'escompte d'une banque commerciale. Alternativement, une lettre de change est un document reconnaissant un montant dû en contrepartie des biens reçus. Il s’agit d’un avoir en papier signé par le débiteur et le créancier pour un montant fixe payable à une date fixe. Cela fonctionne comme ça.

Supposons que A achète des biens à B, il ne peut pas payer B immédiatement, mais plutôt donner à B une lettre de change indiquant le montant de la créance et le moment où A réglera la dette. Supposons que B veut l'argent immédiatement, il présentera la lettre de change (Hundi) à la banque pour remise. La banque déduira la commission et paiera à B la valeur actuelle de la facture. Lorsque la facture arrive à échéance après une période déterminée, la banque recevra le paiement de A.

4. Facilité de découvert:

Un découvert est une avance obtenue en permettant à un client qui maintient un compte courant de recouvrir son compte courant jusqu'à une limite convenue. C’est une facilité pour un déposant de recouvrer un montant supérieur au solde de son compte.

En d’autres termes, les déposants d’un compte courant concluent avec les banques le fait que, si un chèque tiré par elles n’est pas couvert par le dépôt, la banque doit alors accorder le découvert et honorer le chèque. La garantie contre découvert est généralement constituée d’actifs financiers tels que des actions, des débentures, des polices d’assurance-vie du titulaire du compte, etc.

Différence entre facilité de découvert et prêt:

(i) Le découvert est effectué sans garantie dans le compte courant mais les prêts sont accordés contre garantie.

(ii) Dans le cas d'un emprunt, l'emprunteur doit payer des intérêts sur le montant total sanctionné, mais dans le cas d'un découvert, l'emprunteur n'a la possibilité d'emprunter que ce dont il a besoin.

(iii) Alors que l'emprunteur du prêt paie des intérêts sur le montant impayé contre lui, le client d'un découvert paye des intérêts sur le solde journalier.

5. Fonctions de l'agence de la banque:

La banque agit en tant qu'agent de ses clients et reçoit une commission pour les fonctions d’agence:

(i) Transfert de fonds:

Il permet de transférer facilement des fonds d’un endroit à l’autre par le biais de traites à la demande, de virements postaux, de virements télégraphiques, etc.

ii) Collecte de fonds:

Elle collecte des fonds par chèques, factures, liasses et traites à la demande pour le compte de ses clients.

(iii) Paiements de divers articles:

Il effectue le paiement des taxes. Prime d’assurance, factures, etc. selon les indications de ses clients.

(iv) Achat et vente d’actions et de titres:

Elle achète et conserve en sécurité des titres et des actions pour le compte de ses clients.

(v) La perception des dividendes, des intérêts sur les actions et les débentures est effectuée pour le compte de ses clients.

(iv) Agit en tant que fiduciaire et exécuteur des biens de ses clients sur les conseils de ses clients.

vii) Lettres de références:

Il fournit des informations sur la situation économique de ses clients aux traders et fournit des informations similaires sur les autres traders à ses clients.

6. Services d’utilité générale:

Les banques fournissent de nombreux services publics généraux, dont certains sont décrits ci-dessous:

(i) Chèques de voyage. Les banques émettent des chèques de voyage et des chèques-cadeaux.

(ii) installation de casier. Les clients peuvent conserver leurs ornements et leurs documents importants dans des casiers sécurisés.

(iii) Souscrire des titres émis par des organismes gouvernementaux, publics ou privés.

(iv) Achat et vente de devises étrangères.

Création de crédit par des banques commerciales (A10; D10, 10C, 11, 11C):

La RBI produit de la monnaie tandis que les banques commerciales augmentent l’offre de monnaie en créant un crédit qui est également traité comme une création monétaire. Les banques commerciales créent des crédits sous forme de dépôts secondaires.

Attention, le total des dépôts d'une banque est de deux types:

(i) Dépôts primaires (dépôts en espèces initiaux du public) et (ii) Dépôts secondaires (dépôts dus à des prêts accordés par les banques et supposés être redéposés en banque.) La création de monnaie par les banques commerciales est déterminée par deux des facteurs, à savoir (i) les dépôts primaires, c’est-à-dire les dépôts initiaux en espèces, et (ii) le ratio de réserve légale (LRR), c’est-à-dire le ratio minimal de dépôts légalement obligatoire pour les banques commerciales de les conserver sous forme liquide. En gros, lorsqu'une banque reçoit des dépôts en espèces du public, elle conserve une fraction des dépôts en tant que réserve de trésorerie (LRR) et utilise le montant restant pour octroyer des prêts. En prêtant de l'argent, les banques sont en mesure de créer du crédit par le biais de dépôts secondaires bien plus que les dépôts initiaux (dépôts primaires).

Comment? C'est expliqué ci-dessous.

Processus de création de monnaie (crédit):

Supposons qu'un homme, disons X, dépose 2 000 Rs auprès d'une banque et que le LRR soit de 10%, ce qui signifie que la banque ne conserve que le minimum requis de 200 Rs en tant que réserve de caisse (LRR). La banque peut utiliser le montant restant de Rs 1800 (= 2000 - 200) pour accorder un prêt à quelqu'un. (Remarque: le prêt n’est jamais donné en espèces, mais il est redéposé dans la banque en tant que dépôt à vue en faveur de l’emprunteur.) La banque prête Rs 1800 à, disons, Y qui n’a pas réellement reçu de prêt, mais seul un compte de dépôt à vue est ouvert dans son compte. nom et le montant est crédité sur son compte.

Il s’agit du premier cycle de création de crédit sous forme de dépôt secondaire (1 800 Rs), ce qui correspond à 90% du dépôt primaire (initial). Encore une fois, 10% du dépôt de Y (soit 180 Rs) sont conservés par la banque en tant que réserve de caisse (LRR) et le solde de 1620 RU (= 1800 - 180) est avancé à, par exemple, Z. La banque reçoit un nouveau dépôt à vue de Rs. 1620. Il s'agit du deuxième cycle de création de crédit qui représente 90% du premier cycle d'augmentation de 1 800 Roupies. Le troisième cycle de création de crédit correspondra à 90% du deuxième cycle de 1620. Ce n'est pas la fin de l'histoire.

Le processus de création de crédit continue jusqu'à ce que le dépôt dérivé (dépôt secondaire) soit nul. En fin de compte, le volume de crédit total ainsi créé devient un multiple du dépôt initial (principal). Le résultat quantitatif est appelé multiplicateur monétaire. Si la banque parvient à créer un crédit total de, dit R 18 000, cela signifie que la banque a créé 9 fois son dépôt principal (initial) de 2 000 roupies. C’est ce que l’on entend par création de crédit.

En bref, la création de monnaie (ou de crédit) par les banques commerciales est déterminée par (i) le montant des dépôts initiaux (primaires) et (ii) le LRR. Le multiple s'appelle création de crédit ou multiplicateur monétaire.

Symboliquement:

Création totale de crédits = Dépôts initiaux x 1 / LPR.

Multiplicateur d'argent:

Cela signifie le multiple par lequel le dépôt total augmente en raison du dépôt initial (principal). Le multiplicateur monétaire (ou multiplicateur de crédit) est l'inverse du ratio de réserve légale (LRR). Si le LRR est égal à 10%, c'est-à-dire 10/100 ou 0.1, alors le multiplicateur monétaire = 1 / 0.1 = 10.

Plus le LRR est petit, plus le multiplicateur d'argent crédité sur son compte est grand. On lui donne simplement le carnet de chèques pour tirer des chèques quand il a besoin d’argent. Là encore, 20% du dépôt de Sohan, considéré comme une limite de sécurité, lui sont réservés par la banque et le solde de 640 Rs (= 80% sur 800) est avancé, par exemple, à Mohan. Ainsi, le processus de création de crédit se poursuit de manière continue et, à la fin, le volume de crédit total ainsi créé devient multiple du dépôt initial en espèces.

La banque est en mesure de prêter de l’argent et de facturer des intérêts sans se départir d’argent liquide, car l’emprunt bancaire crée simplement un dépôt (ou un crédit) pour l’emprunteur. Si la banque réussit à créer un crédit de, par exemple, 15 000 Rs, cela signifie que la banque a créé un crédit 15 fois sur le dépôt principal de 1 000 Rs. C'est ce que l'on entend par création de crédit.

De même, la banque crée du crédit lorsqu'elle achète des titres et paye le vendeur avec son propre chèque. Le chèque est déposé dans une banque et un dépôt (crédit) est créé pour le vendeur de titres. Ceci s'appelle également la création de crédit. À la suite de la création de crédit, la masse monétaire de l'économie augmente. C’est en raison de ce pouvoir de crédit des banques commerciales (ou du système bancaire) qu’on les appelle des usines de crédit ou des fabricants d’argent.

Types de banques commerciales:

Le graphique ci-dessous présente les principaux types de banques commerciales en Inde.

Banques programmées et banques non programmées:

Les banques commerciales sont classées en deux grandes catégories: les banques classiques et les banques non régulières.

Les banques planifiées sont les banques incluses dans la deuxième liste de la Reserve Bank of India. Une banque inscrite au registre doit avoir un capital versé et des réserves d’au moins 5 lakh. RBI fournit des facilités spéciales, y compris du crédit aux banques classées. Parmi les banques importantes répertoriées, citons la State Bank of India et ses filiales, les banques nationalisées, les banques étrangères, etc.

Banques non programmées:

Les banques qui ne figurent pas dans la deuxième liste de la RBI sont appelées banques non répertoriées. Une banque non inscrite a un capital libéré et des réserves inférieures à 5 lakh. Il est clair que ces banques sont de petites banques et que leur domaine d’activité est également limité.

Une référence éphémère à d'autres types de banques commerciales sera informative.

Les banques industrielles financent les entreprises industrielles en souscrivant (achetant) des actions et des débentures de sociétés et consentent également des prêts à long terme pour acquérir des machines, des installations, etc. Les banques de change sont des banques commerciales qui sont des succursales de banques étrangères et facilitent les transactions financières internationales par le biais de: achat et vente de factures étrangères.

Les banques agricoles financent l'agriculture et accordent des prêts à long terme pour l'achat de tracteurs et l'installation de puits tubulaires. Les banques d'épargne mobilisent une petite épargne des personnes dans un compte d'épargne, par exemple une banque d'épargne postale. Les banques coopératives sont organisées par les citoyens pour leur propre bénéfice collectif. Ils avancent des prêts à leurs membres à un taux d’intérêt juste.

Importance des banques commerciales :

Les banques commerciales jouent un rôle si important dans le développement économique d'un pays que l'économie industrielle moderne ne peut exister sans elles. Ils constituent le centre névralgique de la production, du commerce et de l'industrie d'un pays. Dans les mots de Wick-sell, «la banque est le cœur et le point central de l'économie des changes moderne».

Les points suivants soulignent l’importance des banques commerciales:

(i) Ils favorisent l'épargne et accélèrent le taux de formation de capital.

(ii) Ils constituent une source de financement et de crédit pour le commerce et l'industrie.

(iii) Ils favorisent un développement régional équilibré en ouvrant des succursales dans les zones arriérées.

(iv) Le crédit bancaire permet aux entrepreneurs d'innover et d'investir, ce qui accélère le processus de développement économique.

(v) Ils aident à promouvoir la production à grande échelle et la croissance de secteurs prioritaires tels que l'agriculture, la petite industrie, le commerce de détail et l'exportation.

(vi) Ils créent des crédits en ce sens qu'ils sont en mesure de donner plus de prêts et d'avances que la situation de trésorerie des permis de déposants.

(vii) Ils aident le commerce et l'industrie à élargir leur champ d'activité.

(viii) Ils permettent ainsi une utilisation optimale des ressources.

 

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