Différents types d'instruments de crédit - expliqué!

Instruments de crédit:

Les gens parlent un peu à regret du bon vieux temps où tout le monde était honnête et où la parole d'un homme valait autant que son lien écrit. Ils oublient que le nombre de transactions a considérablement augmenté.

Peut-être aussi l'homme est-il devenu plus égoïste à cause de la montée de la lutte pour l'existence; par conséquent, presque toujours, certaines transactions sont conservées en noir et blanc.

Cet enregistrement peut prendre la forme d’un billet à ordre, d’une lettre de change, d’un chèque, d’un traite ou d’un hundi.

Les banques, dans certains pays comme la Grande-Bretagne, émettaient des billets sans chèque du gouvernement. Ces billets de banque étaient de la nature des billets à ordre. Cela a conduit à la sur-émission de tels billets sans sécurité suffisante et à de fréquentes faillites bancaires. Cette pratique était trop dangereuse pour être autorisée à continuer et le gouvernement a dû l'interdire. Par conséquent, seule la Banque centrale d’un pays est autorisée à émettre des billets.

Les gens acceptent ces notes en raison de leur confiance dans la stabilité du gouvernement et valent presque autant que leur argent. Par conséquent, aux fins de notre étude, nous pouvons les exclure de la liste des instruments de crédit. Par instruments de crédit, on entendait les documents qui permettent des opérations de crédit. Étudions les principaux types d’instruments de crédit.

Billet à ordre:

La forme la plus simple d’un instrument de crédit est le billet à ordre. Un billet à ordre est un engagement écrit d'un acheteur ou d'un emprunteur de payer une certaine somme d'argent au créancier ou à sa commande. C’est ce que nous appelons IOU (je vous dois), c’est-à-dire une reconnaissance de dette et une obligation de remboursement.

Un billet typique est comme ci-dessous:

Les mots «valeur reçue» indiquent que le document est le résultat d’un achat ou d’un prêt. L'intérêt doit être mentionné; sinon, la note n'est pas bonne en droit. Un tel document peut être utilisé pour tout type de transaction, personnelle ou commerciale.

Lettre de change:

Une lettre de change est utilisée dans le commerce intérieur et extérieur. Il s’agit d’un ordre donné par un vendeur à un acheteur ou par un créancier à un débiteur de se payer une certaine somme d’argent à lui-même ou au porteur ou à une autre personne nommément nommée. Le vendeur ou le créancier qui tire la facture s'appelle le «tiroir»; l'acheteur ou le débiteur sur lequel la facture est tirée s'appelle le «tiré». Le vendeur peut ordonner que le paiement soit versé à un tiers appelé le «bénéficiaire».

Des spécimens de lettres de change intérieures et étrangères sont donnés ci-dessous:

À la place du nom du bénéficiaire, l’un de ces formulaires peut être utilisé:

1. Payer au porteur,

2. Payer au Dr JD Varma ou commander, ou

3. Payer ma commande.

Lorsque la lettre de change commence par «sur demande», au lieu de «trente jours», il s'agit d'une «facture à vue» ou «à vue».

Le tiroir envoie la facture au tiré qui "l'accepte" en la signant et en y apposant le cachet de son bureau. La facture devient maintenant un instrument négociable et peut être achetée et vendue sur le marché. Le tireur peut maintenant l’escompter et le changer en espèces moyennant le versement d’une commission, appelée remise, à une entreprise ou à une banque. Il peut passer par plusieurs mains avant son échéance finale ou sa date d'échéance de paiement, lorsque le tiré paie sa dette en honorant la facture.

Si le tiré n’est pas très connu, il fait appel aux services d’une maison acceptante pour signer et accepter le projet de loi. Ces maisons ou entreprises se spécialisent dans la fourniture de garanties et facturent une commission pour leurs services. Pour effectuer de tels services, les maisons d'accueil doivent se tenir au courant de la situation financière des marchands pour le compte desquels elles acceptent des factures.

Avantages d'une lettre de change:

Une lettre de change remplit donc les fonctions importantes suivantes:

i) “Ni l'exportateur ni l'importateur ne doivent se passer de leur argent pendant que les marchandises sont en transit. - (Sayers) L'exportateur obtient son argent d'une banque et l'importateur n'est pas obligé de payer immédiatement. Il le paye après avoir vendu la marchandise et dispose de fonds.

(ii) Les fonds inactifs dans les banques sont investis dans des lettres de change et sont utilisés à des fins lucratives. Les banques sont particulièrement favorables à cette forme d'investissement, car l'argent n'est pas bloqué longtemps et peut être retiré facilement. On dit qu'un bon directeur de banque sait faire la différence entre une facture et une hypothèque. Les factures à prix réduits établissent un flux régulier d’argent entrant et sortant.

(iii) L’or et l’argent sont évités du transport entre les pays. Les exportations sont équilibrées par rapport aux importations sur le marché des billets sans mouvement d'or.

(iv) Tandis que l'acheteur paie dans sa propre monnaie, le vendeur est payé dans la sienne. Les banques d'échange effectuent tout le travail et les personnes sont épargnées de tous ennuis et inconvénients.

Hundis:

En Inde, nous connaissons mieux les centimes comme ils sont couramment utilisés. Ce sont des lettres de change internes dans l'une de nos langues et ont été répandues en Inde bien avant l'aube de la civilisation ailleurs. Les Hundis sont Darshani (factures à vue) et Miadi ou Muddati (factures contre le temps) sur la base du temps accordé au débiteur. Hundiana est la commission parfois déduite par le prêteur du montant avancé.

Les spécimens des deux types de hundis utilisés en Inde (traduits en anglais) sont donnés ci-dessous:

Chèques:

Définition:

Le chèque est l'instrument de crédit le plus courant et fonctionne presque comme de l'argent. Il s’agit d’un ordre écrit sur un formulaire imprimé par un déposant (tireur) adressé à sa banque de verser une somme d’argent à lui-même ou à une autre personne dont le nom est inscrit sur celle-ci, ou au porteur, c’est-à-dire au détenteur il (c.-à-d. tiré). Aucune banque ne refuse généralement de payer de l’argent pour un chèque, à condition que le chèque soit correctement rempli et que le compte du tireur auprès de la banque soit suffisant. Un spécimen de vérification est donné ci-dessous. La souche avec le tiroir sert à enregistrer le paiement.

Les chèques sont des types suivants:

Vérification du porteur:

N'importe qui, ayant le chèque, peut le faire encaisser. Dans ce cas, la banque n'a pas à s'inquiéter de savoir qui la présente au guichet. En cas de perte d'un chèque au porteur, l'investisseur peut l'encaisser sauf si la banque est prévenue à temps pour arrêter le paiement. Le tiroir risque de perdre son argent, pas la banque.

Vérification de la commande:

Le mot «porteur» après le nom du bénéficiaire est barré, comme dans le formulaire de contrôle ci-dessous, et le mot «commande» est écrit à la place. C'est un mode de paiement plus sûr, car la banque est responsable de payer l'argent à la bonne personne. La personne qui présente le chèque au guichet doit prouver son identité avant de pouvoir lui verser le produit du chèque.

Contrôle croisé:

Il s’agit du moyen de paiement le plus sûr car il ne peut pas être encaissé au guichet de la banque. Le bénéficiaire ne peut pas obtenir le produit du chèque en espèces, il ne peut obtenir que la somme transférée à son compte ou (après endossement) au compte de quelqu'un d'autre. Un chèque est «croisé» en traçant deux lignes parallèles sur son visage ou dans un coin et en écrivant les mots «& Cie» entre eux. Le spécimen donné ci-dessus est croisé. S'il est coché “Payee's A / C.”, Il ne sera pas possible d'obtenir de l'argent comptant auprès de la banque; le montant du chèque ne peut être crédité que sur le compte du bénéficiaire.

Chèque postdaté:

Un tel chèque est un moyen de faire des paiements dans le futur. Si vous devez payer cent roupies à un ami après un mois, vous pouvez faire un chèque en sa faveur et mettre une date ultérieure. Il ne peut être encaissé qu'à partir de cette date.

Chèque en blanc:

Cela signifie une offre illimitée parce que la signature est mise, alors que l'espace pour le montant est laissé vide pour que le tiré puisse remplir. Ces chèques sont généralement remis dans les romances ou les films! Personne ne signe habituellement un chèque en blanc.

Avantages des chèques :

Le chèque a économisé l'utilisation de l'argent. Aucun argent comptant n'a besoin d'être payé. En outre, sa grande commodité réside dans le fait que le paiement peut être exact à un paisa. Il n'y a aucune crainte de perte lorsque le chèque est passé. C'est donc un moyen de paiement sûr, en plus d'être pratique. Encore une fois, la vignette du chèque sert de reçu et garantit donc l’honnêteté.

Le compte de la transaction est auprès de la banque et peut être appelé à preuve, si nécessaire. Mais il faut faire confiance au tiroir ainsi qu’à la banque pour qu’elle soit acceptée. Les chèques n’ayant pas cours légal, leur acceptation n’est pas obligatoire.

Tirages bancaires:

Un chèque peut également être utilisé pour envoyer des fonds à un autre endroit. Mais comme le compte est tenu dans un endroit différent de celui où le chèque est présenté, cette dernière succursale de la banque prend normalement contact avec la première avant de procéder au paiement. Pour éviter cette gêne, on utilise un traite bancaire.

Une traite bancaire est un chèque tiré par une banque de sa propre succursale ou d'une autre banque, obligeant celle-ci à payer un montant déterminé à la personne qui y figure ou à son ordre. La méthode la moins chère d’envoyer de l’argent est une traite bancaire. En règle générale, une banque ne facture pas plus de 10 P. par cent roupies si le montant à envoyer n’est pas inférieur à mille roupies et si elle a une succursale sur le lieu de paiement.

Chambre de compensation:

L'utilisation des chèques a un grand avantage: nous n'avons pas à emporter avec vous une poignée de billets ou de pièces pour nos achats. Dans les pays où les gens ont développé l'habitude bancaire, un achat est rarement payé en espèces, à moins qu'il ne s'agisse d'une très petite somme. Les personnes qui reçoivent des chèques ne les font pas encaisser, mais les paient simplement dans leurs comptes à leur banque. Ainsi, si les deux personnes ont une banque commune, un simple changement de leur solde bancaire complète la transaction.

Lorsqu'il y a plusieurs banques dans une localité et que les deux personnes ont des comptes auprès de banques différentes, le processus n'est pas si simple. Au cours de la journée, chaque banque reçoit des chèques d’autres banques en faveur de ses clients. Envoyer de l'argent d'une banque à une autre tous les jours serait très gênant. Pour éviter ce problème, le dispositif d'une chambre de compensation est utilisé.

Les représentants des banques locales se rencontrent en un lieu déterminé après les heures de travail et comparent leurs créances. Lorsque de simples écritures comptables ont annulé la plupart des obligations, un petit solde peut être réclamé par une banque à une autre.

Ceci est généralement réglé au moyen d'un chèque à la banque centrale (la Banque de réserve de l'Inde ou la Banque d'État de l'Inde) auprès duquel toutes les banques commerciales doivent tenir des comptes. Il existe des chambres de compensation dans les grandes villes indiennes, les plus importantes étant celles de Bomaby, Calcutta et Delhi.

Avantages du crédit:

Les services rendus par le crédit à la société sont sans aucun doute très grands.

Les avantages suivants du crédit peuvent être mentionnés:

(i) Les instruments de crédit remplacent dans une certaine mesure la monnaie métallique. Cela signifie une grande économie. Les dépenses en métaux précieux sont évitées à des fins monétaires. En outre, il n'y a aucune perte résultant de l'usure des pièces.

ii) Le commerce et l'industrie sont financés principalement par le crédit. Aucun progrès industriel ou commercial ne serait possible si l’activité devait être exercée strictement sur une base en espèces. En l'absence de crédit, les échanges seraient très limités.

(iii) Le crédit rend le capital plus productif. C'est par crédit que les capitaux sont transférés de personnes qui ne peuvent pas les utiliser elles-mêmes à des personnes en mesure de le faire. Sans facilités de crédit, une bonne partie du capital resterait inutilisée.

(iv) Le crédit permet aux banques de prêter bien au-delà de leurs réserves de trésorerie. Ainsi, ils sont en mesure de réaliser des bénéfices pour eux-mêmes en plus d'aider le commerce et l'industrie. Les banques peuvent ainsi "créer de la monnaie".

(v) Les instruments de crédit tels que les lettres de change facilitent les paiements non seulement entre les personnes vivant dans le même pays, mais également entre les personnes appartenant à des pays différents. Cela facilite et étend le commerce international.

(vi) Les hommes d’entreprise et les capacités commerciales sont habilités par le crédit à créer des entreprises, même si leurs propres ressources financières sont parfois maigres. De cette manière, le crédit contribue au développement du commerce et de l'industrie dans le pays. Sans son aide, une bonne partie du talent en affaires aurait été gaspillée.

Abus de crédit :

Le crédit est un instrument très délicat et, en tant que tel, il doit être manipulé avec le plus grand soin. À moins que l’utilisation du crédit ne soit maintenue dans des limites raisonnables, elle risque de se révéler très dangereuse.

On peut citer les maux de crédit suivants :

(i) L'emprunt inconsidéré ruine à la fois l'emprunteur et le prêteur. Un esprit de jeu est introduit dans les affaires. Ceci est contre le commerce sain spirituel.

(ii) En facilitant l'obtention de fonds par une personne, le crédit peut encourager l'extravagance et le gaspillage. Les gens commencent à vivre au-dessus de leurs moyens. C'est en effet une très mauvaise habitude.

(iii) Si les banques créent du crédit au-delà des limites appropriées, cela peut encourager la spéculation. La spéculation excessive peut mettre en danger la stabilité économique du pays. Cela fait obstacle à un développement sain du commerce et de l'industrie.

(iv) La libre utilisation du crédit par les fabricants peut entraîner une surproduction, entraînant une dépression dans l'industrie. La dépression stoppe les affaires. Cela provoque du chômage et apporte de la misère aux travailleurs.

(v) Les entreprises non saines sont maintenues en vie grâce à l'aide artificielle du crédit. Il est dans l'intérêt de la communauté que de tels liens faibles soient supprimés. Le crédit ne peut que dissimuler la faiblesse financière d’une entreprise.

(vi) Le crédit encourage la formation de monopoles en mettant des fonds importants à la disposition de quelques personnes ou sociétés. Les monopoles exploitent les consommateurs et se livrent à de nombreuses autres pratiques antisociales.

 

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